Moje penze

Přehled nejčastějších pojmů týkajících se penzí

Daňová úleva: Daňové zvýhodnění, díky kterému si můžete snížit základ daně o vlastní příspěvky na daňově podporované produkty spoření na stáří. U doplňkového penzijního spoření a penzijního připojištění lze za splnění podmínek odečíst příspěvky nad 1 700 Kč měsíčně. Celkově lze odečíst až 48 000 Kč ročně v souhrnu za všechny daňově podporované produkty, což při 15% sazbě daně představuje úsporu až 7 200 Kč ročně.
Doplňkové penzijní spoření (DPS): Dobrovolné spoření na penzi v účastnických fondech s možností získat státní příspěvek, využít daňové zvýhodnění a příspěvek zaměstnavatele. Je součástí III. pilíře českého penzijního systému.
Důchodové pojištění: Povinné pojištění, které je součástí systému sociálního zabezpečení. Z důchodového pojištění jsou vypláceny zejména starobní, invalidní, vdovské, vdovecké a sirotčí důchody.
Důchodové připojištění: Neoficiální označení, které bývá nesprávně používáno pro penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření.
Důchodové spoření: Produkt bývalého II. pilíře českého důchodového systému, který fungoval v letech 2013 až 2015. II. pilíř byl následně zrušen.
Inflace: Růst celkové cenové hladiny, který vede ke snižování kupní síly peněz.
Investiční strategie: Způsob, jakým jsou investovány prostředky účastníka. Jednotlivé strategie se liší zejména mírou rizika a potenciálem zhodnocení.
Likvidita: Schopnost přeměnit investici na peníze. Čím vyšší je likvidita, tím snadněji a rychleji lze prostředky získat zpět.
Odbytné: Částka vyplacená při předčasném ukončení penzijního připojištění nebo doplňkového penzijního spoření za splnění stanovených podmínek. Předčasné ukončení je spojeno se ztrátou státních příspěvků a může mít také daňové dopady.
P.A.: Zkratka latinského „per annum“, tedy „ročně“. Například výnos 5 % p.a. označuje roční míru výnosu.
PAYG: Zkratka z anglického „pay-as-you-go“. Označuje průběžný systém financování důchodů, ve kterém jsou současné důchody financovány především z odvodů ekonomicky aktivních osob.
Penzijko: Hovorové označení pro doplňkové penzijní spoření nebo penzijní připojištění.
Penzijní pojištění: Označení, které bývá v běžné řeči používáno pro různé produkty související se zajištěním na stáří. V českém penzijním systému je vhodné používat přesné názvy penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření.
Penzijní připojištění: Dobrovolné spoření na penzi se státním příspěvkem v rámci III. pilíře. Nové smlouvy již od roku 2013 nelze uzavírat. Prostředky stávajících účastníků jsou spravovány v transformovaných fondech.
Penzijní/důchodový systém: Systém zajištění příjmů ve stáří. V České republice jej tvoří zejména I. pilíř – povinné důchodové pojištění – a III. pilíř, který zahrnuje dobrovolné doplňkové penzijní spoření a penzijní připojištění v transformovaných fondech.
Předdůchod: Možnost čerpat vlastní prostředky z doplňkového penzijního spoření ještě před dosažením důchodového věku. Při splnění zákonných podmínek lze předdůchod začít čerpat až 5 let před dosažením důchodového věku.
Příspěvek zaměstnavatele: Na penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření vám může přispívat zaměstnavatel. Příspěvky zaměstnavatele na daňově podporované produkty spoření na stáří a pojištění dlouhodobé péče jsou u zaměstnance osvobozeny od daně v souhrnu až do výše 50 000 Kč ročně. Od roku 2026 mají za splnění zákonných podmínek na příspěvek zaměstnavatele nárok také vybraní zaměstnanci vykonávající rizikovou práci.
Riziko: Možnost, že skutečný výsledek investice bude odlišný od očekávání a může dojít i k poklesu její hodnoty.
Státní příspěvek: Příspěvek státu účastníkům III. pilíře, kteří splňují zákonné podmínky. Při vlastním příspěvku od 500 do 1 700 Kč měsíčně činí státní příspěvek 20 % vložené částky. Maximálně lze získat 340 Kč měsíčně, tedy 4 080 Kč ročně, při vlastní úložce 1 700 Kč měsíčně a více.
Strategie životního cyklu: Dlouhodobá investiční strategie, která postupně přizpůsobuje míru rizika době zbývající do plánovaného čerpání prostředků. Zpočátku může využívat dynamičtější investice s vyšším potenciálem výnosu a s blížícím se cílovým datem postupně přesouvat prostředky do konzervativnějších investic.
Transformované fondy: Fondy III. pilíře, ve kterých jsou spravovány prostředky účastníků původního penzijního připojištění. Nové penzijní připojištění již od roku 2013 nelze sjednat.
Účastnické fondy: Fondy, jejichž prostřednictvím jsou investovány úspory účastníků doplňkového penzijního spoření. Jednotlivé fondy se mohou lišit investiční strategií, mírou rizika a potenciálem zhodnocení.
Úrok: Odměna za poskytnutí peněz na určitou dobu, zpravidla vyjádřená procentní úrokovou sazbou.
Výnos: Zhodnocení investovaných prostředků za určité období. Výnos může být kladný i záporný.
Výsluhová penze: Jedna z možností čerpání prostředků z penzijního připojištění v transformovaném fondu, pokud byla sjednána v penzijním plánu. Umožňuje při splnění podmínek čerpat část prostředků po nejméně 15 letech spoření.